个人养老金业务落地不久

商业养老金业务试点又将开启

12月1日，银保监会发布《关于开展养老保险公司商业养老金业务试点的通知》，明确自2023年1月1日起，在北京市、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、河南省、广东省、四川省、陕西省等10个省（市）开展商业养老金业务试点。试点期限暂定一年。

商业养老金是什么？

商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务，主要依托保险经营规则创新产品和服务，向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。是定位于面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务。

截至目前，银保监会已经先后启动了专属商业养老保险、养老理财产品、特定养老储蓄等试点，随着商业养老金压轴面世，第三支柱养老金融创新试点各类产品已全部落地。

商业养老金业务有什么特点？

双账户组合是商业养老金业务主要特点之一。

据悉，商业养老金业务建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合，兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段流动性的双重需要。

“试点公司首先给你开一个信息账户，分析你的养老需求、收入水平、风险偏好，同时信息账户下面有两个子账户，一个是锁定账户，另一个账户具有一定流动性，叫做持续账户。”记者从银保监会相关部门负责人处获悉。

具体而言，锁定养老账户，客户存入账户的资金，有一部分将按比例进入锁定养老账户，用于购买相应产品，到客户60岁时方可支取，具有一定的封闭性。持续养老账户方面，资金同样可以用于长期投资，但相对而言流动性更强，客户可根据约定更换产品或获取相应资金。

该负责人还表示，养老保险公司会根据客户的不同年龄阶段，约定不同的锁定比例，监管在这方面也会有一定的最低比例要求。

商业养老金业务的另一特点是账户与产品相结合。

该业务为个人建立信息管理账户，提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品，满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。比如，按照合同以及与养老保险公司的约定比例，某投保人每月交1000元，有200元进入锁定账户，800元进入持续账户。

“其中，这800元既可以更换产品，也可以把产品卖掉，然后退出。”上述负责人介绍说。

根据介绍，该业务的产品设计以积累养老金为主要功能，支持个人长期持续积累养老资金，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。

商业养老金业务与个人养老金的

主要区别是什么？

简单而言，两者同属于第三支柱养老保险的组成部分，商业养老金对个人养老金制度具有支持和补充作用。

两者主要区别在于

（一）个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。

商业养老金是个人自愿参与，市场化、法治化运作的养老金融业务，由养老保险公司提供包括账户管理、规划顾问、产品购买、长期领取等一站式服务。

（二）国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

个人参与商业养老金业务，不享受相关个人所得税税收优惠政策。

（三）在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。

年满18周岁的个人可与养老保险公司签订商业养老金业务相关合同，通过商业养老金账户长期积累养老金。

（四）个人养老金资金账户用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。商业养老金客户可选择购买养老保险公司提供的多种商业养老金产品。