这份KPI作业指导书涵盖了了从总经理及各部门的KPI考核指标，包括了各指标的指标解释、数据来源、计算公式、统计口径和评分标准，对从事HR管理工作和各级管理人员都要很强的参考意义。
关键业绩指标(Key Performance Indicator —KPI)体系是为实现目标而设定的战略管理工具,也是衡量公司及各部门目标达成、组织和成员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创造关系、因素因果关系建立起来的指标体系。
为配合公司 KPI 绩效管理体系的建立保证组织实际经营管理行为与公司的战略目标统一确保各类指标考核定义解释规范准确使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。
各项 KPI 绩效考核统计频率根据各项指标实际情况分年度、季度、
月度统计：考核周期为每月考核一次，年度进行考核总评。由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报管理部统计汇总后反馈至各部门，管理部并按照考核标准计算各 KPI 绩效考核得分，考核得分与部门员工绩效奖金挂钩。
KPI 关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完成的业绩进行汇总统计，KPI 关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的 100%进行汇总统计。即各项 KPI 指标的最高得分为该项 KPI 指标的权重，最低得分为 0 分。
一、总经理考核指标
1、税后利润完成率
指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润计划指标数之比。
数据来源：由财务部年底定期对实际税后利润指标完成数进行统计考核计算公式，(报告期实际税后利润完成数÷报告期税后利润计划指标数)×100%
统计口径：年度税后利润完成率=(年度实际利润完成数÷年度利润计划指标数)×100%评分标准，实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 70%为 0
2、新客户开发计划完成率
指标解释反映了公司扩展业务的能力，是为了让公司注重市场的客户资源，持续的促进客户资源的增长才能促进业务增长，扩大业务规模。
数据来源：由综合一部年底定期对新客户开发实际数进行统计
计算公式：(报告期新客户开发实际完成率÷报告期新客户开发计划完成率)×100%
统计口径：年度新客户开发计划完成率=(年度新客户开发实际完成率÷年度新客户开发计划完成率)×100%评分标准,实际值÷目标值×权重×100
3、应收帐款回收率
指标解释：是指反映和检查应收帐款回收完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和控制应收款的一种考核方法。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核，特殊合同按预算计划进行考核，年终对全年目标进行结算考核。
数据来源：由财务部年底定期对实际收款计划情况进行统计、分析和考核
计算公式：报告期:当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金×100%
统计口径：年度应收帐款回收率= (当年实际回收资金 ÷ 当年计划回收资金)×100%
评分标准：实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 80%为 0
4、关键人才流失率
指标解释:是指反映了根据企业战略发展所需要关键岗位和关键人才,通过各级管理者的人才意识提高企业人才配置能力,通过这一指标的考核加以强化各级管理者对关键人才的培养和注重:通过人力资源管理吸引人才,防止人才流失。
数据来源:由管理部年底定期对年度关键人才、主管级以上人员/离职人员进行统计、分
析
计算公式:关键人才流失率=当期离职人数÷〔(上期期末总人数 本期期末总人数)÷2〕
统计口径:年度关键人才流失率=当年离职人数÷〔(上年年末总人数 本年年末总人数)÷2〕
评分标准:目标值÷实际值×权重×100,实际值高于 15%为 0
5、费用预算计划控制率
指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法,即实际费用支出与计划费用之比。
数据来源:由财务部定期对公司的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核
计算公式:预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出÷报告期计划费用额)×100%
统计口径:年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数÷年度费用发生数)×100%，计划外特批费用不列入考核范围
评分标准:实际值÷目标值×权重×100实际值高于或低于 10%为 0
6、客户满意度（外部）
指标解释：反映企业在客户心中的地位，实质上是企业长期的信誉价值品牌价值。为了
测度企业的市场份额和市场排名及企业形象广告投入的效益。
数据来源：由管理部年底定期对公司客户进行满意度问卷调查
计算公式：客户根据满意度调查问卷进行评分
统计口径：年度客户满意度= 所有有效客户满意度调查问卷平均分
评分标准：实际值÷目标值×权重×100实际值低于 70%为 0
二、管理部考核指标
1、招聘及时率
指标解释：反映管理部门的招聘计划完成情况，为了提高人才引进的及时性、有效性，以满足公司的发展需要。
数据来源：由管理部每月底定期对公司新入职人员数据进行统计
计算公式：招聘及时率= 实际到岗人数÷计划到岗人数×100%
统计口径：月度招聘及时率= （招聘周期内实际到岗人数÷招聘周期内计划到岗人数）×100%(员工招聘周期为一周职员招聘周期为一个月)
评分标准：实际值÷目标值×权重×100，实际值低于 80%为 0
2、部门费用预算达成率
指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算来达到检查和控制费用成本之目的一种考核方法即实际费用支出与计划费用之比。
数据来源：由财务部定期对管理部的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核计算公式：预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出÷报告期计划费用额)×100%
统计口径：当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数÷当月费用发生数)×100%。(计划外特批费用不列入考核范围)
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100实际值高于或低于 10%为 0
3、培训合格率
指标解释：反映公司关注组织以及组织成员的长期成长和进步，它是组织各方面得以改善的基础指标。为了强化管理部对人力资源的投入，从根本上对培训体系进行持续的改善。
数据来源：由管理部每月底定期对本月培训考核情况进行整理
计算公式：培训合格率=(培训合格人数÷培训总人数)×100%
统计口径：当月培训合格率= (当月培训合格人数÷当月培训总人数)×100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100实际值低于 90%为 0
4、人员流失率
指标解释：反映了人力资源战略实施的有效性，人员素质提高的速度和程度，揭示了组织士气和组织运行的效率，为了提高人员适岗程度，进而提高部门的整体素质。
数据来源：由管理部每月底定期对本月新入职人员、离职人员数据进行统计
计算公式：人员流失率= 当月离职人数÷〔（上月月末总人数 本月末总人数）÷2〕
统计口径：当月人员流失率= 当月离职人数÷〔（上月月末总人数 本月末总人数）÷2〕×100%
评分标准: 目标值÷实际值×权重×100实际值高于 15%为 0
5、员工考核覆盖率
指标解释：反映了绩效考核完成的是否及时、准确性为检测管理部在绩效考核方面的有效性。
数据来源：由管理部每月底定期对本月新入职人员、离职人员数据进行统计
计算公式：员工考核覆盖率= (实际员工考核人数÷计划员工考核人数)×100%
统计口径：当月员工考核覆盖率=(当月实际员工考核人数÷当月计划员工考核人数)×
100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100实际值低于 95%为 0
6、后勤服务满意度（内部）
指标解释：反映员工对管理部后勤服务工作的满意程度，为提高管理部的后勤服务质量。
数据来源：由管理部每季度定期对公司所有内部员工进行满意度问卷调查
计算公式：所有员工根据满意度调查问卷进行评分
统计口径：后勤服务满意度= 所有有效满意度调查问卷平均分
评分标准：实际值÷目标值×权重×100实际值低于 70%为 0
7、行政人事制度的建立和完善
指标解释：根据公司行政人事管理体系的调整变化对管理部所修订、完善的行政人事管理制度的及时性，制度执行的有效性、可行性以及健全情况等进行考核的一种方法
数据来源：由总经理根据公司行政人事管理体系的调整变化，对管理部所要求的在规定时间内应修订、完善的制度完成情况进行考核
计算公式：总经理评价
统计口径：总经理根据实际完成情况，进行综合评分
评分标准：1.未在规定时间内完成制度的制定及修改 每份扣 1 分
2.在行政人事管理上缺乏相应制度作保证或现有制度存在较多问题 每发现一处扣 1 分
8、绩效考核数据准确率
指标解释：反映了绩效考核数据的真实性为提醒员工避免犯同样的错误增强员工的责任心减少公司绩效管理运行过程中的人为损失。
数据来源：由管理部经理每月度不定期对绩效考核数据进行审核
计算公式：统计考核数据差错次数
统计口径： /
评分标准：1.根据考核结果统计差错次数 每次扣 2 分
9、绩效考核按时完成率
指标解释：反映了绩效考核工作的执行情况，为增强员工对的工作责任心及提高员工的工
作的效率。
数据来源：由财务部每月记录绩效考核结果提交的日期，每月 8 日提交上月绩效考核结果
给财务部。
计算公式：实际提交日期与计划提交日期对比
统计口径：/
评分标准：1.绩效考核结果未按时提交财务部门 每推迟一日扣 1 分,超过一周为 0 分
10、KPI 指标更新的及时性、有效性
指标解释:反映了公司绩效业绩管理实施的精细化程度,及战略与组织运作联系的紧密性,为了评价公司管理精细化管理的水平。
数据来源:由管理部经理根据每月绩效会议提出需要更新指标对 KPI 指标进行审查
计算公式:管理部经理评价
统计口径: /
评分标准:1.未在规定时间内完成 KPI 指标更新 每项扣 1分
2.KPI 指标设计不合理未能达到考核的目的 每项扣 2分
11、培训及时完成率
指标解释:反映了培训工作的执行及完成情况为了增强员工的责任心提高员工工作效率。
数据来源:由管理部经理每月定期对新入职人员培训记录绩效统计
计算公式:培训及时完成率=(实际培训人数÷计划培训人数)×100%
统计口径:当月培训及时完成率=(当月培训新入职人数÷当月新入职总人数)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 90%为 0
12、办公用品发放准确率
指标解释:反映了员工对工作的责任心及办公用品管理的有效性,为了增强员工的责任心,减少公司运行过程中的人为损失。
数据来源:由财务部每月定期办公用品库存进行抽查盘点抽查不得少于 10 项.
计算公式:办公用品发放准确率=(不符合项÷抽查总项数)×100%
统计口径:当月办公用品发放准确率=(当月抽查不符合项数÷当月抽查总项数)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 90%为 0
13、工资核算的准确率
指标解释:反映了工资核算工作的准确性为了提醒员工避免犯同样的错误增强员工的责任心减少公司运行过程中的人为损失。
数据来源:由财务部每月定期对工资核算情况进行审核
计算公式:工资核算的准确率=(工资核算差错人数÷工资核算总人数)×100%。
统计口径:当月工资核算的准确率=(当月工资核算差错人数÷当月工资核算总人数)×100%。。
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 95%为 0
14、人事资料完整、准确性
指标解释:是指根据人事资料管理规范化要求对行政助理管理的各类人事资料收集、整理、保管、借阅等工作进行考核的一种方法为保证人员基本资料完整。
数据来源:由管理部经理对人事资料进行抽查考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1.各类人事资料在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1分
2.检查中发现各类人事资料保管不符合有关管理规定 每项扣 1分
3.违反有关制度出借人事资料 每项扣 2分
4.人事资料未能及时提供造成影响工作 每项扣 2分
5.人事资料遗失对公司造成损失 每项扣 5分
15、印章管理严谨度
指标解释:反映了印章管理的执行力情况,为了增强员工的责任心、执行力度,减少公司运行过程中的人为损失。
数据来源:由管理部经理对行政助理进行考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1.检查中发现印章保管不符合有关管理规定 每项扣 1分
2.违反印章管理出借印章 每项扣 2分
3.因印章管理不善,造成员工私自使用印章对公司造成损失 每项扣 5分
16、资料室管理有效性
指标解释:是指根据资料室管理规范化要求对行政助理管理的资料室有效性工作进行考核的一种方法。
数据来源:由管理部经理对行政助理进行考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1,各类文档资料在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1分
2,检查中发现各类文档资料保管不符合有关管理规定 每项扣 1分
3.违反有关制度私放他人入资料室或出借文档资料 每项扣 2分
4.文档资料遗失对公司造成损失 每项扣 5分
17、食堂预算费用控制率
指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查和控制费用成本之目的一种考核方法,即实际费用支出与计划费用之比。
数据来源:由财务部每月定期对食堂费用使用情况进行审核
计算公式:预算费用控制率=(报告期实际费用支出÷报告期计划费用额)×100%
统计口径:当月食堂预算费用控制率=(当月食堂实际发生费用÷当月食堂计划发生费用)×100%
评分标准:目标值÷实际值×权重×100,实际值高于或低于 10%为 0
18、饭菜提供及时率
指标解释:反映了公司食堂饭菜提供的及时情况,每餐是否能准时提供饭菜,为提高厨师工作效率及工作的责任心。
数据来源:由管理部经理统计各部关于饭菜提供投诉来考核
计算公式: 未及时提供次数
统计口径: /
评分标准: 饭菜提供不及时造成员工投诉 每次扣 5分
19、食堂清洁卫生达标率
指标解释:反映了公司食堂的清洁卫生工作的执行情况为了增强员工的责任心提高食堂的清洁卫生环境。
数据来源:由行政助理每月不定期对食堂清洁卫生进行检查评分,每月不少于一次
计算公式:参照清洁卫生标准对检查情况进行评分
统计口径: 当月食堂清洁卫生达标率= 本月食堂清洁卫检查平均分
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 70%为 0
20、车辆安全管理达标率
指标解释:反映了员工对工作的责任心,出车的安全性,确保车辆行驶过程中的安全,减少损失提高车辆的使用寿命和安全性。
数据来源:由行政助理每月对出车安全情况进行统计
计算公式:当月出车是否有安全事故发生
统计口径:/
评分标准:当月有安全事故发生,未通过为 0 分,无安全事故发生,为满分
21、物料监督管理力度
指标解释:反映了对物料进场的质量、数量进行严格把关的执行情况,为了增强员工的责任心及执行力,减少公司运作中的人为损失。
数据来源:由物料经理对办事员考核
计算公式:参照物料管理规定
统计口径: /
评分标准:1.未按规定对物料进场进行监督管理 每次扣 2分
2.因对物料监督管理不力对公司造成损失 每次扣 5分
22、日常工作的及时、准确率
指标解释:反映了员工对日常事务性工作的完成情况为提高员工日常工作的及时性及准
确率。
数据来源:由管理部经理对办事员进行日常考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准;1.车辆调度不合理,每次扣 2 分
2.车辆的维修、日常维护保养、保险和车辆年审管理工作不到位 每次扣 2 分
3 . 员工伤工作处理不得力,每次扣 2 分
23、文件传递及时准确率
指标解释:反映了公司内部文件传递及时有效性情况,为了增强员工的责任心,提高办事效率。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:统计不及时及错误次数
统计口径: /
评分标准:1.因文件传递不及时造成员工投诉 每次扣 2分
2.文件传递丢失但未影响工作 每次扣 1分
3.因文件传递不及时或丢失给造成公司经济损失 每次扣 5分
24、安全事故防火防盗、人身安全
指标解释:反映考核期内公司安全事故发生的次数,为了加强公司保安的安全责任意识,确保公司范围内的人身财产安全。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:统计安全事故次数及安全事故造成的损失
统计口径: /
评分标准:1.当月发生一般安全事故发生,造成经济损失 500 元以下, 每次扣5 分
2.当月发生严重安全事故发生,造 成经济损失 500 元∽1000 元 每次扣10 分
3.当月发生重大安全事故发生 ,造成经济损失 1000 元以下, 该项为0 分
25、办公室硬件设施维修及时性
指标解释:反映了对于办公室硬件设施维修的及时有效性情况为提高工作效率。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1.设备、设施因维修不善而造成损坏 每次扣 1 分
2.办公室硬件设施未在规定时间内维修但未对他人工作造成损失 每次扣 3 分
3.办公室硬件设施未在规定时间内维修并对他人工作造成影响 每次扣 5 分
26、投诉次数
指标解释:反映了公司内部员工对保安工作服务态度的评价,为了增强员工的责任心。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1.因日常工作文件传递工作除外造成员工投诉 每次扣 3 分
2.办公室硬件设施未在规定时间内维修并对工作造成影响 每次扣 5 分
27、车辆百公里耗油控制率
指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查和控制费用成本之目的一种考核方法:即实际费用支出与计划费用之比。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:车辆百公里耗油控制率= (实际耗油量÷标准耗油量)×100%
统计口径:当月车辆百公里耗油控制率= (当月实际耗油量÷当月标准耗油量)×100%
评分标准:目标值÷实际值×权重×100,实际值高于 10%为 0
28、车辆保养和保洁
指标解释:反映了司机对公司车辆的日常保养和保洁工作的执行情况,为了增强员工的责任心,加强对车辆的保养工作提高车辆的使用寿命。
数据来源:由行政助理每月不定期对车辆保养和保洁情况进行检查评分,每月不少于一次
计算公式:参照车辆保养和保洁标准对检查情况进行评分
统计口径:当月车辆保养和保洁达标率= 本月车辆保养和保洁检查平均分
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 70%为 0
29、出车的及时性
指标解释:反映了司机能否按时出车的工作情况为提高司机出车的及时性及办事效率。
数据来源:由管理部经理对其考核
计算公式:统计出车不及时次数
统计口径:/
评分标准:1.未在规定时间内出车但未对他人工作造成损失 每次扣 3分
2.未在规定时间内出车并对他人工作造成影响 每次扣 5分
任心加强对车辆的保养工作提高车辆的使用寿命。
数据来源由行政助理每月不定期对车辆保养和保洁情况进行检查评分每月不少于一次
计算公式参照车辆保养和保洁标准对检查情况进行评分
统计口径当月车辆保养和保洁达标率= 本月车辆保养和保洁检查平均分
评分标准实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 70%为 0
三、综合一部考核指标
1、工程预决算的准确率
指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查预决算的准确率的一种考核方法。
数据来源:综合一部经理考核
计算公式:工程预决算的准确率=(报告期预决算差错次数÷报告期预决算总次数)×100%
统计口径:当期工程预决算的准确率 = (当期报告期预决算差错次数÷报告期预决算总次数)×100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100实际值高于或低于 10%为 0
2、投标项目的报价准确率
指标解释:反映了员工对工作的责任心,对企业的忠诚度,表明了企业文化建设的程度,为了增强员工的责任心。
数据来源:综合一部经理考核
计算公式:投标项目的报价准确率=(准确次数÷总报价次数)×100%
统计口径:当月投标项目的报价准确率= (当月投标项目的报价准确次数÷当月总报价次数)×100%
3、工程中标达成率
指标解释:反映公司的承接工程的实力及预决算的准确度为提高公司的预决算的准确度。
数据来源:由综合一部每月统计数据
计算公式:工程中标达成率= (当期实际中标项目数÷当期投标项目总数×100%
统计口径:当月工程中标达成率= (当月实际中标项目数÷当月投标项目总数×100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100实际值高于或低于 10%为 0.
4、检查监督管理执行力
指标解释:反映员工对项目工程工作基础监督的执行力的考核,提高对工程资料、工程进度等监督力度。
数据来源:综合一部经理考核
计算公式:综合一部经理评分
统计口径: /
评分标准: 1.未按照公司管理规定进行检查监督 每次扣 1.5分
2.因检查监督管理不力对公司造成损失 每次扣 3 分
5、工程预算的按时完成率
指标解释:反映了工程预算计划执行情况,为了增强员工的责任心,提高工作效率。
数据来源:综合一部经理考核
计算公式:工程预算的按时完成率= (按时完成数÷计划完成数)×100%
统计口径: 当月工程预算的按时完成率= (当月按时完成数÷当月计划完成数)×100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100
6、资料管理的及时性、规范性
指标解释:是指根据资料管理管理规范化要求,对管理的各类资料管理的及时性、规范性进行考核,为保证资料管理的规范化。
数据来源:综合一部经理每月对资料的抽查考核
计算公式:检查结果
统计口径: /
评分标准: 1.各类资料在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1.5分
2.检查中发现各类资料保管不符合有关管理规定 每项扣3分
7、资料管理的准确率
指标解释：是指根据资料管理管理规范化要求，对管理的各类资料管理是否正确的考核，为保证资料准确性。
数据来源：综合一部经理每月对资料的抽查考核
计算公式：检查结果
统计口径： /
评分标准: 1工程资料检验不合格未及时处理的 每份扣 1.5 分
2.工程资料未按基本标准填或填写错误 每项扣 3 分
8、挂靠业务办理的及时性、准确性
指标解释:反映办理挂靠业务的工作情况为提高挂靠业务办理的效率。
数据来源:综合一部经理对挂靠业务办理进行不定时抽查考核
计算公式:检查结果
统计口径:/
评分标准: 1.挂靠业务办理为按照规定时间办理但未对公司造成经济损失 每次扣 2 分
2.挂靠业务办理为按照规定时间办理且对公司造成经济损失 每次扣 5 分
3.挂靠业务办理出现失误但未对公司造成经济损失 每项扣 2 分
4.挂靠业务办理出现失误且对公司造成经济损失 每项扣 5 分
9、收发登记的完整性
指标解释: 反映 文件、结算单 等收发的记录完整性为提高员工工作责任心减少工作失误。
数据来源: 综合一部经理每月对收发登记进行检查考核
计算公式: 检查结果
统计口径: /
评分标准: 1. 收发登记不完整 每项扣 1 分
2. 收发未登记 每项扣 2 分
10、资料管理的完整性
指标解释:是指根据资料管理管理规范化要求,对管理的各类资料是否完善的考核,为保证基本资料的完整。
数据来源:综合一部经理每月对资料的抽查考核
计算公式:检查结果
统计口径:/
评分标准: 1. 应收集资料收集不完整 每缺 1 份扣 1 分
2. 应收集资料未收集 每缺 1 份扣 1.5 分
3. 收集资料丢失 每缺 1 份扣 3 分
四、综合二部考核指标
1、财务分析报告提交及时率
指标解释半年、全年编制公司财务工作报告反映公司半年、一年内整体经营状况。
数据来源财务分析报告
计算公式: /
统计口径: /
评分标准: 1.财务报表出现核算错误的项目 出现 1 个扣 1.5 分
2.财务报表的编制与报送的延误 延误 1 天扣 1 分,延误 1周该项 0 分
3.财务报表的编制有重要信息无遗失 出现 1 次扣 3 分
2、成本核算准确率
指标解释:按时审核成本、费用、收入保证会计核算的真实准确。
数据来源:总经理评价
计算公式: /
统计口径: /
评分标准: 1成本核算的出错次数 出现 1 次扣 1.5 分
2.未按规定时间完成核算 延误 1 天扣 1 分延误 1 周该项0 分
3、到期货款回收率
指标解释:是指反映和检查应收帐款回收完成情况的一种统计指标,通过这一指标的考核以达到检查和控制应收款的一种考核方法。对其收款计划完成率进行考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核,特殊合同按预算计划进行考核。
数据来源:由财务部每月定期对实际收款计划情况进行统计、分析和考核
计算公式:报告期(当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金)×100%
统计口径:当月应收帐款回收率= 当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金×100%
4、融资渠道计划达成率
指标解释:
数据来源:由财务部每月定期对实际收款计划情况进行统计、分析和考核。
计算公式:报告期(当月实际融资资金 ÷ 当月计划融资资金)×100%
统计口径:当月融资渠道计划达成率= (当月实际融资资金 ÷ 当月计划融资资金)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 80%为 0
5、采购成本降低率
指标解释:反映了企业供应商管理的水平,最终体现为企业对成本的控制能力,为了评估采购的效率采购方式的科学性。
数据来源:由财务部每月定期对实际采购费用情况进行统计、分析和考核
计算公式:采购成本降低率=(采购成本基准值-当期采购成本) ÷采购成本基准值(采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值)
统计口径:当月采购成本降低率=(采购成本基准值-当期采购成本) ÷采购成本基准值×100%。
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 80%为 0
6、物料计划出错率
指标解释:指每天下达物料计划没出现错误完全按正常的采购周期和合理的采购量进行,不出现计划的不当,如漏下申购,而要求采购部提前来料的计划数量。
数据来源:由采购部进行统计数据
计算公式:物料计划准确率=本月物料计划准确批数/本月物料计划下达批数*100%
统计口径:物料计划准确率=本月物料计划准确批数/本月物料计划下达批数*100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100,实际值低于 90%为 0
7、 物料库存周转率
指标解释:根据财务结算日向前推算材料库存在 30 天及 30 天以上的材料出库与在库金额
比。
数据来源:财务部每月 5 日内将上个月的系统内的内销好料仓和来料坏仓所有的材料,包括呆滞料提报给被考核人确认
计算公式:物料库存周转率=(当期材料出库金额数÷当期期初和期末材料在库金额的平均数)×100%
统计口径:物料库存周转率=月度发出金额÷月度平均库存金额×100%)月度平均库存金额=(上月 30 日库存 本月 30 日库存)金额÷2
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
8、 物料盘点准确率
指标解释:反映帐卡、电脑帐与实物的一致性要求实物帐、电脑帐和手工帐必须完全吻合才为准确.
数据来源;由财务部每月底对物料进行抽查盘点。(每次抽查大于 10 项每月抽查一次以上)
计算公式:物料盘点准确率=盘点准确笔数÷帐物总盘点笔数×100%
统计口径:当月物料盘点准确率= 当月盘点准确笔数÷当月帐物总抽查盘点笔数×100%.
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
9、 物料供应及时率
指标解释: 反映物料部门发放物料的及时性且常用物料最低库存合理。
数据来源: 由项目部每月 5 日之前将上月数据提交管理部
计算公式: 物料供应及时率=物料供应及时批次÷物料供应总批次×100%
统计口径: 当月物料供应及时率= 当月物料供应及时批次÷当月物料供应总批次×100%
评分标准: 实际值÷目标值×权重×100
10、物料发放的准确率
指标解释:反映物料部门发放物料的准确率为提高员工工作效率。
数据来源:由项目部每月 5 日之前将上月数据提交管理部
计算公式:物料发放的准确率=物料发放的准确批次÷物料发放总批次×100%
统计口径:当月物料发放的准确率=(当月物料发放的准确批次÷当月物料发放总批次)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
11、工程设备管理的有效性
指标解释:反映对工程设备的管理合理、规范性,为提高工程设备的利用效率。
数据来源:综合二部经理对工程设备管理进行评分
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:1,工程 设备未及时维修保养及工程 设备 失去使用价值后未及时报废 每项扣 1 分
2.工程 设备的调配不合理对工程造成影响 该项为 0 分
3. 工程 设备因管理不善造成损坏、丢失 该项为 0 分
12、采购及时交货率
指标解释:采购货期内按采购计划要求到货时间内到货。
数据来源:物料部每月 5 日内将上个月的数据提供到公司管理部
计算公式:采购及时交货率=当期准时齐套批次数/当期计划批次总数×100%
统计口径:当月采购及时交货率=当月准时齐套批次数/当月计划批次总数×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
13、采购质量批次合格率
指标解释:按生产计划安排生产前部品齐套凡在生产中因部品质量不合格供应间断一次即判该批次质量不合格。
数据来源:由项目部每月结束后 5 日内将上个月度的数据提供到公司管理部
计算公式:采购质量批次合格率=(当期检验的合格批次数÷当期检验的批次总数)×100%
统计口径:当月采购质量批次合格率=(当月检验的合格批次数÷当月检验的批次总数)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
14、采购计划按时完成率
指标解释:反映在计划期内计划执行的效果,采购部完成的采购计划任务的比重,促进采购部关注公司的采购要求,控制计划制定的准确性,物料的管理和控制情况。
数据来源:由物料部每月结束后 5 日内将上个月度的数据提供到公司管理部
计算公式:采购计划按时完成率=(当期采购实际完成批次÷当期采购计划完成总批次)×100%
统计口径:当月采购计划按时完成率=(当月采购实际完成批次÷当月采购计划完成总批次)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
15、开发物料的新供应商数量(通过评审)
指标解释:在计划期内开发通过评审的新供应商数量,为拓宽公司的供应商渠道,降低采购价格。
数据来源:由综合二部经理对新开发供应商数量统计进行考核
计算公式:统计新供应商数量
统计口径:/
评分标准:每月开发通过评审的新供应商 1 个为满分未开发为 0 分
16、采购错误率
指标解释:反映采购工作的准确性,为提供采购人员的责任意识,减少公司的损失。
数据来源:由物料部每月对数据进行统计
计算公式:采购错误率= (采购错误次数 ÷ 采购总次数)×100%
统计口径:当月采购错误率= (当月采购错误批次数 ÷当月采购总批次数)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
17、供应商管理的规范性
指标解释:反映供应商信息的全面性、详细可靠性,为掌握更多的原材料供应信息,建立健全供应商档案。
数据来源:由采购部主管对供应商管理资料进行抽查考核
计算公式:采购主管评分
统计口径:/
评分标准:1.各类供应商管理资料在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1 分
2.检查中发现各类供应商管理资料保管不符合有关管理规定 每项扣 1 分
3.供应商管理资料未能及时提供,造成影响工作 每项扣 2 分
4.供应商管理资料遗失,对公司造成损失 每项扣 5 分
18、财务工作准确率
指标解释:反映财务工作日常工作的准确性,为加强公司财务管理和财务审计能力,规避财务风险。
数据来源: 综合二部经理对财务部工作进行检查评分
计算公式: 财务工作差错次数
统计口径: /
评分标准: 1.各项财务报表数据出现错误 每项扣 1 分
2.财务预算计划及成本分析出现错误 每项扣 2 分
19、财务管理工作的有效性
指标解释:反映财务工作日常工作的合理性,为加强公司财务管理和财务审计能力,规避财务风险。
数据来源:综合二部经理对财务部工作进行检查评分
计算公式:综合二部经理评分
统计口径:/
评分标准: 1.在规定时间内未上报各项财务报表 每项扣 1分
2.未严格按照各部门费用支出预算执行 每项扣 1分
20、财务核算的规范性
指标解释:反映财务工作日常工作的规范性,为加强公司财务管理和财务审计能力,规避财务风险。
数据来源:综合二部经理对财务部工作进行检查评分
计算公式:综合二部经理评分
统计口径:/
评分标准: 1.未按照公司管理规定进行财务核算 每项扣 1 分
21、各部门费用支出预算控制达成率
指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算来达到检查和控制费用成本之目的
一种统计方法即实际费用支出与计划费用之比。
数据来源:由财务部定期对各部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核
计算公式:各部门费用支出预算控制达成率=(报告期实际费用支出÷报告期预算费用额)×100%
统计口径:月度各部门费用支出预算控制达成率= (月度费用预算计划数÷月度费用发生数)×100%(计划外特批费用不列入考核范围)
评分标准:实际值÷目标值×权重×100实际值高于或低于 10%为 0
22、跟踪事项的及时完成率
指标解释:反映日常工作跟催事项的完成情况,为提供员工工作效率。
数据来源:由综合二部经理对跟踪事项的完成进度进行考核评分
计算公式:跟踪事项的及时完成率= (实际完成事项÷计划完成事项)×100%
统计口径:当月跟踪事项的及时完成率= (当月实际完成事项数量÷当月计划完成事项数量)×100%
评分标准;实际值÷目标值×权重×100
23、现金、银行账务管理的准确率
指标解释:考察现金帐目与实际数量是否相符,为确保帐、实相符。
数据来源:由财务主管每月对账务进行抽查考核
计算公式:统计差错次数
统计口径:/
评分标准:1.出现现金帐目与实际数量不相符但未造成公司损失 每次扣 5分
2.出现现金帐目与实际数量不相符造成公司损失 500 元以下 每次扣 10分
3.出现现金帐目与实际数量不相符造成公司损失 500 元以上 该项为 0分
24、各项报表提交及时率
指标解释:反映员工的工作责任意识能否按时完成任务,为提高员工工作效率。
数据来源:由财务部主管根据各项报表实际提交日期日期与计划提交日期进行考核
计算公式:各项报表提交及时率=(及时提交报表数量÷计划提交总报表数量)×100%
统计口径: 当月各项报表提交及时率= (当月及时提交报表数量÷当月计划提交总报表数量)×100%
评分标准; 实际值÷目标值×权重×100
25、相关凭证、资料登记保管的完整性
指标解释:反映了组织成员的保密意识,责任意识,体现出企业对信息的重视和依赖程度,为了预防资料信息的缺失对企业所造成的损失增强组织成员的责任心。
数据来源:由财务主管每月对账务进行抽查考核
计算公式:统计差错次数
统计口径:/
评分标准:1.相关凭证、资料登记不完善 每次扣 1 分
2.相关凭证、资料登记保管不完善 每次扣 2 分
3.相关凭证、资料遗失对公司造成损失 每次扣 5 分
26、费用报销及时准确性
指标解释:反映员工的工作责任意识,能否按时准确的完成任务,为提高员工工作效率。
数据来源:由财务部主管对费用报销工作进行抽查考核
计算公式:财务主管评分
统计口径:/
评分标准: 1.费用报销不及时未按规定时间完成,每次扣 1 分
2.费用报销数据不正确,但未造成公司经济损失 每次扣 2 分
3.费用报销数据不正确,且造成公司经济 每次扣 10 分
27、单据审核及制证的准确、及时性
指标解释:反映员工的工作责任意识,能否按时准确的完成任务,为提高员工工作效率。
数据来源:由财务部主管根据单据审核日期与单据审核的准确性进行考核
计算公式:财务主管评分
统计口径: /
评分标准: 1.单据审核未在规定时间内完成 每项每推迟一天扣 1分
2.单据审核未在规定时间内提交且影响工作 每项扣 5 分
3.单据审核数据不正确 每次扣 2 分
28、相关报表的准确、及时性
指标解释:反映员工的工作责任意识能否按时准确的完成任务为提高员工工作效率。
数据来源:由财务部主管根据相关报表实际提交日期与报表的准确性进行考核
计算公式:财务主管评分
统计口径: /
评分标准: 1.相关报表未在规定时间内提交 每项每推迟一天扣 1分
2.有相关报表未在规定时间内提交,且影响工作 每项扣 5 分
3.提交相关报表数据不正确 每次扣 2 分
29、员工及供应商对账的准确、及时性
指标解释:反映财务对账工作的完成情况为加强员工工作效率及。
数据来源:由财务主管每月对账务进行抽查考核
计算公式:统计差错次数
统计口径:/
评分标准:1.员工及供应商对账不及时未按规定时间完成 每次扣 1.5分
2.员工及供应商对账不正确但未造成公司损失 每次扣 3分
3.员工及供应商对账不正确且造成公司损失 1000 元以下 每次扣 5分
4.员工及供应商对账不正确且造成公司损失 1000 元以上 该项为 0分
30、财务资料的整理及时、完整性
指标解释:反映对财务资料的管理情况,为保证财务资料管理的完整、安全。
数据来源:由财务主管每月不定时对财务资料进行抽查考核
计算公式:财务主管抽查评分
统计口径:/
评分标准:1.各类财务资料在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1分
2.检查中发现各类财务资料保管不符合有关管理规定 每项扣 1分
3.违反有关制度出借财务资料 每项扣 2分
4.财务资料未能及时提供造成影响工作 每项扣 2分
5.财务资料遗失对公司造成损失 每项扣 5分
31、财务档案的整理及时性、完整性
指标解释:反映对财务档案的管理情况为保证财务档案管理的完整、安全。
数据来源:由财务主管每月不定时按照档案清册进行抽查考核
计算公式:财务主管抽查评分
统计口径:/
评分标准:1.各类财务档案在规定时限内未能及时收集整理归档 每项扣 1分
2.检查中发现各类财务档案保管不符合有关管理规定 每项扣 1分
3.违反有关制度出借财务档案 每项扣 2分
4.财务档案未能及时提供造成影响工作 每项扣 2分
5.财务档案遗失对公司造成损失 每项扣 5分
32、纳税申报的及时、准确率
指标解释:反映公司纳税工作运行情况,为保证税务工作的顺利进行。
数据来源:由财务主管税务会计报表进行检查审核来考核
计算公式:罚款凭证
统计口径: /
评分标准:1.税务会计报表提交不及时 每项扣2 分
2.提交的报表中存在差错 每项扣2 分
3.因纳税申报工作的不及时或纳税申报错误造成税务部门罚款 该项为0 分
33、合同合法性
指标解释:反映法务专员在合同起草、验收的工作效果,为防止合同中危害公司利益情况发生。
数据来源:综合二部经理对考核期合同进行审核
计算公式:审核结果
统计口径:/
评分标准: 1.合同中有不利于公司的合同条款 每项扣 5 分
2.因合同不合法并且对公司造成经济损失 该项为 0 分
34、胜诉率:包括法律诉讼、仲裁
指标解释:反映法务专员代表公司进行法律诉讼、仲裁、聘请律师维护公司的权益执行
情况为减少公司损失。
数据来源:综合二部经理评价(失败次数、损失金额)
计算公式:胜诉率= (胜诉率次数÷诉讼总数)×100%
统计口径:当月胜诉率= (当月胜诉率次数÷当月诉讼总数)×100%
评分标准:实际值÷目标值×权重×100
35、风险控制的工作效果
指标解释:反映法务专员对公司建立法律风险预防体系工作情况,为保护公司的合法权益,减少公司的法律风险。
数据来源:综合二部经理考核
计算公式:综合二部经理评分
统计口径:/
评 分 标 准 : 1 . 未 根 据 公 司 发 展 及 时 的 完 善 公 司 法 律 体 系每次扣 2 分
2.建立的公司法律体系不完善在运作执行过程中出现较多问题每次扣 3 分
3.在公司管理上和运作过程中存在的易导致法律纠纷问题而未提出防范措施每次扣 5 分
36、法律知识宣传力度
指标解释:反映公司法律知识工作的宣传力度为提高公司员工法律知识。
数据来源:综合二部经理对法律培训及法律辅导情况进行考核
计算公式:检查结果
统计口径:/
评分标准: 1.未在规定时间内完成法律知识培训 每次扣 5 分
2.法律知识培训效果差未达到实际效果 每次扣 3 分
3.未及时对其他部门提出的法律知识进行讲解 每次扣 2 分
五、综合考核指标
1、上级临时交办任务及时完成率
指标解释:反映上级交办的临时任务完成情况,每月临时任务考核不能超过 2 项,为提高员工的服从意识及执行能力。
数据来源:直接上级评价
计算公式:直接上级评分
统计口径:/
评分标准:1.按时完成上级交办的临时任务但完成效果差 每项扣 1 分
2.未按时完成上级交办的临时任务 每项扣 2.5 分
2.OA 上线及时、有效率
指标解释:反映员工有效使用 OA 的情况为较强员工充分合理的使用 OA 系统提高员工工作效率。
数据来源:管理部每月不定每月抽查不少于 5 次时对 OA 上线情况进行抽查及上级对下级 OA 利用效率进行抽查来考核
计算公式:根据抽查情况评分
统计口径:/
评分标准:1.在上班时间未登录 OA 系统出差、外出办事人员除外 每次扣 1分
2.未及时查看 OA 系统信息对工作造成影响 每次扣 1.5分
3.每天未利用 OA 系统填写工作日记及工作计划 每次扣 1分
3、工作计划完成及时、合格率
指标解释:反映员工每月工作计划的执行情况,为提高员工的工作效率及工作质量。
数据来源:直接上级对工作计划完成情况进行评分
计算公式:/
统计口径:/
评分标准:参照月度工作业绩计划考核表
