提到现金，很多财务人员立马会想到保险柜里的纸币和硬币。确实，我们最早接触“现金”这个词汇时，是通过科目“库存现金”。但是随着经济的不断发展，银行存款、流通支票及银行汇票等也被称之为现金。因此单单的库存现金是狭义的现金，而库存现金、银行存款和其他货币资金等是广义的现金。那么对于狭义上的现金，我们又该如何管理现金呢？

现金管理方法

（1）制度管理

①首先要遵守国家关于现金的管理规定；

国家关于现金的管理制度主要包括：现金的使用范围；库存现金的限额；现金的存取规定等。②其次要建立企业内部的关于现金管理的制度。

企业内部现金管理制度包括：专人管理制度、现金登记制度、内部审计制度。

（2）预算管理

以现金预算作为管理现金活动的标准。主要包括：现金收入管理、现金支出管理、现金余额管理等内容。利用预算管理能够提高企业的整体管理水平。

（3）收支管理

收支管理主要包括两个方面：

一是加速收款，采取一些技术手段尽量使现金回收的时间缩短；

二是控制现金支出，在不影响企业信誉的情况下，尽可能推迟款项的支付，利用银行存款的浮游量。

一、制定月度现金流量表

企业每个月最好编制月度新进流量表，这样企业管理者可以更加直观地看到企业现金的具体状况，也就可根据实际的情况来做出相应的调整。

例如当企业的现金情况比较富裕时，企业就可以选择一些项目来进行投资，当企业的现金处在负债时，企业也可以及时地筹集，避免企业的现金流出现断裂的情况。

二、制定企业现金使用计划

企业现金流是有限的，但是企业需要用钱的地方非常的多，企业的管理者应该对企业经济活动进行等级区分，哪些是比较着急的，哪些经济活动是可以缓一下的，把企业的现金用在最需要资金的经济活动当中。

三、删减不必要的开支

删减企业的不必要开支，例如一些企业在创业初期，就购进大量的设备，就有可能会导致企业的现金流不足以维持企业的经济活动。

但是其实设备不一定要花费大量的现金去购买的，还可以进行租赁，这样就可以给企业省下一笔不必要的支出。

不止是刚建立的企业是这样，发展中的企业也是一样的。

四、准备企业应急资金

企业的管理者在平时就可以准备一些企业的应急资金。应急资金是一定要准备的，不然如果企业在经济运营当中一旦出现什么问题，导致现金流无法回流，企业就会直接面临**的问题。

但是如果企业平时有准备应急资金，遇到这种情况就能启用应急资金来支撑企业正常的经济活动，等待企业的资金回流。

原文：www.yuebaoxiao.com/newsinfo/1341531.html

其实除了企业现有的资金和将要收入的资金，还有很多地方值得财务人员注意，但是这两样对大多数企业来说是最为重要的。既然从事了财务工作，我们便要有着主人翁意识，并时时刻刻注意资金的变化，这样才能成为一个优秀的财务人！关注悦报销，了解更多财务知识