导读：对于帮别的公司支付货款收到发票怎么做账的问题，这个问题要看你们协议是怎么定的，文中已为大家进行了详细的分析并做出了相关的解答，供大家参考。

这个问题要看你们协议是怎么定的。有几个问题需确认下：

1、你们公司当初销售产品的时候，是否A公司委托B公司垫付款;如果是的，你们可以视为收到货款。

2、如果你们销售产品时，A公司没有委托B公司垫付款，而你们收到了B公司的款项时，可以作为预收账款管理，则A公司的货款作为应收账款。

3、你们公司当初销售产品的时候，A公司委托B公司垫付款;当时B公司已付款，由于A公司工作失误等原因也付款给你们了，你们可以将此款退还给A公司，由A公司和B公司之间核算他们之间的垫付款项问题。

已付货款但没有收到发票怎么做会计分录?

支付款项时

借：预付账款

贷：现金(银行存款)

收到材料且未附发票时

借：原材料-暂估

贷：预付账款

收到发票时

借：原材料-明细科目

应交税金-增值税(进项税)

贷：原材料-暂估

预付账款

一般暂估入账其实是实际价格，为了便于入账列入暂估，所以预付账款在收到发票时平掉了

以上就是小编整理的关于帮别的公司支付货款收到发票怎么做账的全部内容了，已付货款但没有收到发票怎么做会计分录?文中已作出详细的说明